Заключая между собой двусторонний хозяйственный договор, его стороны автоматически становятся контрагентами, и между ними возникают правовые отношения. И хотя каждая из сторон отвечает за себя и свои обязательства самостоятельно, налоговая и действующая судебная практика говорят об обратном, тем самым пытаясь возложить на другую сторону ответственность за нарушения, допущенные контрагентом.
Таким образом, получение максимально полной информации о потенциальном партнере должно стать не только аксиомой для любой предпринимательской деятельности, но и залогом отсутствия налоговых рисков.
Итак, в зависимости от ситуации, вы можете провести проверку контрагента по параметрам, изложенным ниже.
По существованию компании
В самую первую очередь перейдите на официальный веб-сайт ФНС РФ. Здесь имеются все сведения, содержащиеся в Госреестре юр. лиц. Самые основные из них, на которые стоит обратить внимание:
Момент осуществления госрегистрации
Подраздел «Дата присвоения ОГРН» поможет выявить однодневки – с только что учрежденными организациями лучше не работать.
Размер уставного капитала
Небольшой размер внесенного учредителями уставного капитала (УК) прямо не указывает на неблагонадежность компании. И даже бывают совсем противоположные случаи, когда крупные предприятия сознательно формируют его в самом минимально допустимом размере – 10 тыс. руб. Тем не менее, если УК достаточно велик, то это практически 100%-но укажет на то, что партнёр является надежным, поскольку он не собирается бросать свою фирму.
Данные о текущем состоянии – нет ли записи о прекращении хоздеятельности
Особо тщательно подойдите к изучению подразделов «Информация о состоянии» и «Информация о прекращении хоздеятельности» для того, чтобы не начать сотрудничество с партнером, который находится на этапе ликвидации или признан несостоятельным.
В обязательном порядке посмотрите, кто в ЕГРЮЛ указан гендиректором , чтобы не допустить заключения договора с лицом, которое не наделено полномочиями, или с мошенником, который представляется руководителем.
По массовости юр. адреса
Следующий этап – проверка «чистоты» юридического адреса. Воспользуйтесь сервисом ФНС (вкладка «Адреса нескольких ЮЛ», чтобы проверить массовость здания. Удостоверьтесь, что юр. адрес партнера является чистым, т. е. по нему не легализовано несколько десятков или сотен предприятий. И если контрагент все же находится в черном списке ФНС из-за массовости адреса, то с некоторой долей вероятности он может являться неблагонадежным, или же вообще – фирмой-однодневкой.
По заведенным судебным делам
Об открытых исполнительных производствах можно узнать, перейдя по ссылке.
По банкротству
Узнайте, не находится ли ваш партнер в стадии ликвидации. Воспользуйтесь Вестником госрегистрации, чтобы найти сведения о ликвидации и реорганизации компании, а также сведения об уменьшении УК организации.
А вот здесь можно узнать о банкротстве организаций.
По задолженности
Проверьте наличие долгов перед налоговой. Убедитесь, что там нет вашего партнера с непогашенными налоговыми обязательствами. Сделать это можно на сайте налоговой и в сервисе «Проверка контрагента».
По массовости директора и соучредителей
Выясните, связаны ли гендиректор и соучредители еще с большим числом компаний – занимают ли они те же руководящие должности или являются совладельцами множества компаний. Это должно выглядеть подозрительным и практически 100%-но указывает на то, что фирма, с которой планируется сотрудничать, фиктивная. Проверить информацию можно в сервисе «Прозрачный бизнес» или в сервисе «Проверка контрагента».
По дисквалификации директора
Воспользуйтесь Госреестром дисквалифицированных физлиц и введите в поиск ФИО гендиректора и соучредителей-физлиц контрагента для проверки разрешено ли им занимать управленченскую должность.
Воспользовавшись перечисленными онлайн-сервисами, можно проверить благонадежность потенциального партнера по бизнесу. Вы можете быть уверенны в надежности полученных сведений, поскольку они были получены самостоятельно, без привлечения сторонних организаций.
